必一运动

成都兴才职位新技术实训基地

资金投入操作申办审核的及报消暂行要求

(2022年05月修订稿)

 

为进一歩增强学院里面安全管理，标准原则经费支出动用伸请审批权流程图，标准原则钱财注销个人行为，提生工作任务效应，特殊定本要求：

一、专项资金运行个人申请核准程序

（一）涉及一般物资经费（固定资产、基础建设、存货<教学材料、水电材料、其它材料、基建维修材料、易耗品、办公用品>等），需在OA系统--经费申请--一般物资申购中申请并完成审批。

（二）涉及非物资类、非人员津贴经费（服务类、业务招待类），需在OA系统--经费申请--非物资经费申请中申请并完成审批。

（三）涉及实训室建设经费（一般实训室、专业实训室、普通教室），需在教务系统--实训室建设--实训室建设申报中申报，需经过年度实训室论证会通过并经过校长办公会通过并完成审批。

（四）涉及教学耗材经费（实训耗材、培训耗材、考证耗材、竞赛耗材），需在教务系统--耗材申购中申请，实训耗材需先进行年度耗材申报并完成审批。

（五）涉及公务经费（参加会议、进修培训、考察调研、招生宣传、送取资料、外出采购、走访企业），需在人事系统--公务中申请并完成审批。

（六）涉及人员津贴经费，需在人事系统--薪酬管理中由部门∕学院秘书先进行录入并完成审批。

二、接待费医保报销过程

(一)报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明OA线上经费申请编码、支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名（如有同行人，同行人亦要签字），发票背面须有经办人签字确认（发票提供者或报销人）。

(二)各部门领导初审（部门预算经费内）。

(三)业务主管部门审核（如各学院产生的必一运动 教学经费报销单由教务处负责审核、各部门的业务培训学习经费报销单由人事处负责审核等）。

(四)财务处会计审核（财务报销审核、票据咨询时间为：每周二和周四）。

(五)审批权限。学生处、团委、保卫处由分管副校长审批；教务处、质量管理办公室、教学辅助中心、后溪工业园实训基地由分管副校长审批；总务处、资产处、继续必一运动 学院由分管副校长审批；单笔超5000元再经校长审批。其它各职能部门及二级学院由校长审批。党支部属下机构事业费由党支部书纪批复。特别费用由监事会成员长审核的。

(六)出纳付款。

三、专项资金伤停需求

（一）注销银行汇票耍求

根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》文件精神，现对报销的发票要求如下:

1.凡报废车的单据均应由发达国家财务、财务职能部门相同设计印刷，单据应套印我国相同单据委托方章。

2.从外单位取得的发票，须核对如下基本内容:

(1）发票上付款单位全称必须填写学校全称(必一运动职业技术学院，税号：5235000075498638XK)，不得空白或用简写。

(2）收据上须标明开立准确时间。

(3）开票上须写清经济性业务流程相关内容、需求量、市场价、数值写票额等。

(4)都要盖上支付款组织的收据多功能章。

3.若一种增值税专票出据好多防汛物质总钱数钱数的，需附得加盖收付款政府部门财富专业化章的详细的防汛物质明细清单表。

4.费用注销开票须是开票联或费用注销联，须用复写纸复写或算机打印图片，不需用圆珠笔或画笔添写，存根联、提货联、记账联不能够作费用注销发票。

5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补;发票信息如有错误，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位印章;增值税专用发票填写有误的或发票金额有误的，应由出具单位重开，不得更正。

6.到期开票没法报帐。

7.电子发票报销流程与普通发票报销流程基本相似,报销人员根据学校报销规定打印出来报销或者以电子形式报销均可，但须注意以下几点:

(1)入账的电子发票如有相关明细及附件,请随电子发票一并附上作为报销的原始凭据。

(2)在网报系统中应准确录入电子发票的12位发票代码及8位发票号码,未录入电子发票号或误录入电子发票号将不能正常报销。

(3)报销前，可在税务局网站中对电子发票的真伪进行查验,并须避免重复报销。

(4)只要获取并保存好电子发票源文件,彩色或黑白电子发票打印均可入账。

（二）报消单据填报及粘帖

1.伤停单要与伤停工程项目相高度。

2.原创专用发票应按的报销內容通过分类别翻整，各个跟品牌简单有关于的服务费结余在服务费费用报销签购单需列明主要品牌称谓。如交互室用品店、差旅费报销、的设备处理费、资科费、交通管理费、寄宿费、学习培训费、交互费、学子项目形式费、培训消耗品特定金融资产等等等等，的各类后再继续间循序剪贴有关的的专用发票和关于凭证（附有关的的的谋划书、网上营销回收学生申请书范文审批流程、调研文书格式、函、合同协议、明细表、退库单、项目形式照片儿等），方能的各类分类汇总数据资料。

3.费用的报销单需一尘不染不可有涂改，费用的报销单扫描件需备树脂胶贴着在其他张金桥接地铜绞线——加塑铜绞线强弱的白纸，扫描件正方体向自左向左贴着，不可用订书钉装订成册。

4.数值写资金额应该不同（需顶格填），正確写法小写自然数如：万、仟、佰、拾、元、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖。

5.票据粘贴：将胶水涂抹于票据左侧背面，沿粘贴单左上方从左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状依次均匀粘贴，保持票据的左侧及上方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大时，可在票据粘贴完成后向内折叠，保证随时可以翻阅(不能用订书机装订)。

6.电商税票黏贴特别注意也不要把扫码黏贴住，简单查检伤停扫瞄。

四、多种经费支出医保报销规范

（一）教学研究经费支出

1. 科研项目经费报销流程依据《必一运动职业技术学院科研项目管理办法(试行）》（厦兴教〔2021〕13号）文件规定并提供相关发票报销。

（1）考察调研经费须提供交通类、教学耗材类票据、附相关报告（说明）；

（2）成员奖励经费从人事工资支取；

（3）其它与教学有关的（如论文版面费，思政实践费、教学科研设备耗材费）发票。

2.职业的新技能电视大赛成本费用须具备对应工作人员交通运输类，住宿费类专用发票（需立即开据），附对应报告单等。

3.各类讲座费用：须提供身份证复印件、手机号、OA线上补贴申请表（并附相关审批报告或说明）。

4.参考文献版式费：收据、复出文表杂志页面、文件、好的文章信息和背影。

（二）培训学习经费支出

教职工培训：提供培训费（提供真实的付款凭证）、交通费、住宿费（以上需当地开据发票）并附OA线上培训审批单、培训通知、培训日程、培训证书等。

（三）招收学生事业费

招生经费执行严格闭环：吃住行，当地餐饮发票、当地住宿费发票，加油票+过路费

1.公路差旅费（普通列车票、各类汽车票、当地人加点油票、一点网上加点油票、在街上过路的费等）。

2.居住费（所有担当招生信息县区普通发票）。

3.招生用品费：教学、办公、宣传类用品（需附清单+入库单）。

4.餐费、礼品（尽量是所负责招生县市发票，且不超过招生经费总额的20%）。

（四）孩子金费

1.奖、国家助学金金、征兵免书费（初中生各种相应的明细账素材表、各种相应的报告单），需附智能档补助数据表格（初中生名字、信息证号、银行中国银行卡号、小米5电话号等）。

2.勤工奖学金（公资表、员工考勤表），需附电子设备档补肋电子表格。

3.学生活动费，需附相关报告或策划书、相关发票+线上采购申请审批+入库单。

（五）培训机器设配设配专项资金

1.环保设备选择计划：需附网上选择计划公司申请单（已备案）、普通发票、合同文本、重要性进库竣工验收手读。

2.教程科学试验室基本建设维修保养培训：需附线上支付维修保养培训使用单（已报批）、开票、协议书、相关入仓收货流程。

（六）交通费

1.教职工出差原则上乘坐汽车或火车，一般坐动车二等、特殊路线无动车可选高铁出行，特殊情况经校领导批准可乘飞机出行（如出差地路途较远，又无直达动车，乘普通列车时间需超过24小时，或因情况紧急等），经批准乘坐飞机出行原则上按以下标准报销交通费：（针对实际情况，经特批可据实报销）。

 

 

 

 

 

2.外埠出公差交通费条件比表：

备注名称：差旅规则可可根据本地人消費要求，酌情适宜提生规则。专项 状况，需校领导人员审批流程达到的报销。

3.出差时间超过12小时的，按一天核实报差旅费。

4. 在上海市管区内强制执行公务活动的，市区公共租车费凭据按实费用伤停，标准上不费用伤停居住费、膳食补助款费。选择乘坐公交车、城市轨道交通、出租车、网约车等，报销时应分别提供公交车票据、城市轨道交通票据、出租车票据（需说明往返地点）、网约车票据（需附行程单）等。无法提供有效票据补贴标准按30元/天。

5.厦门市辖区内执行公务，自驾按1.2元/公里（原则上不超60元/天），需提供公里数截图及停车记录和发票。无法提供停车记录等有效证明补贴标准按30元/天。

（七）其他的劳务费

1.教学耗材(实训)：线上申请报告审批、发票、送货单，验收入库单。

2.校巴：加点油票、过站费、车售后维护费用（附明细）。

   3.水电安装、易耗品、商务办公供品：线上销售审请评估贷款审核、收据、查看入仓单。

   4.工程建设维护、一定股本：渠道提交申请上报备案、普通发票、配资合同、检收或出库。

五、其它超大附件请求

(一)线上采购或线上劳务采购：采购截图（确认收货截图）、送货单、收据等。

(二)培训：培训邀请函、培训证书、培训场景等。

(三)活动：活动策划、活动图片等。

(四)差旅：发票时间需与交通时间相对应。

(五)需附上真实的付款凭证(转账记录截图打印)。

(六)除电子发票外需提供发票查询真伪打印出查询结果。（国家税务总局全国增值税发票查验平台：）

(七)国家企业信用信息公示系统（推荐方式）查询后直接点击信息打印。（网址：//www.gsxt.gov.cn/index.html）

六、借款

(一)日常各项活动的借款。借款人需提供校领导签批的预算申请表（一项活动只需提供一次），借款人可根据活动进度分次借款。

 (二)招生经费的借款。各招生点负责人只能在校领导签批的预算金额的80%以内借款。

(三)个人借支款项的，非特殊情况，尚未办理冲帐手续不得再借支。所有借款发生后，须在一个月内销清，当月无法核销的，须在月底到财务处说明、报备原因，否则财务处有权在当月工资中予以扣除。

七、相关的这说明

文档自下发档案日执行程序，文档法律条文表示权归财务部处。未尽注意事项由教务主任接待室会学习确定。

附件1：各类报销单样板

2：开票报消注重作用